Zákon č 253 2008 Sb o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu známý rovněž jako zákon proti praní špinavých peněz primárně slouží k zabránění zneužití finančního systému k legalizaci výnosů z trestné činnosti a finanční podpory terorismu Od prvního vydání této publikace tedy od srpna 2017 se nezměnilo nic na skutečnosti že problematika opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu patří k závažným a sledovaným tématům Nejedná se přitom jen o recentní rozsáhlé mezinárodní případy praní peněz např tzv Laundromat Troika či kauza Danske bank a další které byly sledovány širokou veřejností ale rovněž o rychle až překotně se vyvíjející evropskou legislativu přinášející nové postupy a instituty s dopady na interní systémy stále se rozšiřující škály povinných osob Novelizující zákon č 527 2020 má především transpoziční charakter rovněž však reflektuje doporučení uložená výborem Moneyval Rady Evropy a požadavky praxe K nejvýraznějším změnám dochází především v oblasti správního dozoru a správního trestání kdy zvláště citelné může být pro povinné osoby výrazné zvýšení sankcí Důležité jsou rovněž změny v procesu identifikace a kontroly klienta kdy dochází nejen ke změnám ve způsobech těchto procesů ale především ke zvýšení požadavků na jejich obsah K dalším změnám patří rozšíření okruhu či činností povinných osob změny související s novým zákonem o evidenci skutečných majitelů a další
